鲁达 公司代码：600178 公司简称：*ST 东安
哈尔滨东安汽车动力股份有限公司
2014 年年度报告摘要
一 重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海
证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 *ST东安 600178 东安动力
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 于健 王江华
电话 (0451)86528172 86528173 (0451)86528172 86528173
传真 (0451)86505502 (0451)86505502
电子信箱 dadl600178@263.net.cn dadl600178@263.net.cn
二 主要财务数据和股东情况
2.1 公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本期末比上年同期
2014年末 2013年末 2012年末
末增减(%)
总资产 2,864,298,577.82 2,896,072,082.94 -1.10 3,619,081,919.51
归属于上市公司股东的净资产 1,724,886,651.25 1,691,458,476.36 1.98 2,248,554,730.78
本期比上年同期
2014年 2013年 2012年
增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 -87,493,641.91 -157,345,551.24 不适用 202,268,885.00
营业收入 743,204,362.45 855,470,301.79 -13.12 1,243,195,266.41
归属于上市公司股东的净利润 32,430,345.27 -557,096,254.42 不适用 -65,409,008.83
归 属于上市公司股东的扣除非
-40,105,425.24 -555,780,409.60 不适用 -73,765,883.70
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率(%) 1.90 -28.28 -2.87
增加30.18个百分点
基本每股收益(元／股) 0.0702 -1.2056 不适用 -0.1416
稀释每股收益(元／股) 0.0702 -1.2056 不适用 -0.1416
截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况
2.2
表
单位: 股
截止报告期末股东总数(户) 32,861
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 26,613
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 不适用
年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优先股股东总
不适用
数(户)
前 10 名股东持股情况
持有有限
股东 持股比 持股 质押或冻结的股
股东名称 售条件的
性质 例(%) 数量 份数量
股份数量
中国长安汽车集团股份有限公 国有
54.51 251,893,000 0 无
司 法人
东方汇理银行 未知 2.45 11,333,977 0 未知
中国工商银行股份有限公司－
广发行业领先股票型证券投资 未知 0.61 2,825,142 0 未知
基金
北京中金信国资产管理中心(有
未知 0.55 2,537,090 0 质押 2,537,090
限合伙)
李荣海 未知 0.43 1,989,858 0 未知
中国农业银行股份有限公司－
广发新动力股票型证券投资基 未知 0.38 1,733,995 0 未知
金
汤洁雯 未知 0.37 1,714,798 0 未知
邱立平 未知 0.37 1,709,645 0 未知
海通国际控股有限公司－客户
未知 0.31 1,451,700 0 未知
资金(交易所)
陈秋华 未知 0.26 1,200,000 0 未知
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间的关联关系及是否属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 无
说明
2.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
三 管理层讨论与分析
根据中国汽车工业协会统计，2014 年，全国汽车产销分别为 2372.29 万辆和 2349.19 万辆，
同比分别增长 7.26%和 6.86%，实现了全行业稳定增长。但受消费升级影响，交叉型乘用车销量下
降 18.06%，降至 133.17 万辆，销量连续四年下滑。同时，小型 MPV 实现销售 123.99 万辆，增长
达 77.99%，公司 M 系列产品已匹配该车型，但由于匹配车型仍处于市场导入期，规模较小，因
此，尽管公司 M 系列发动机销量有所增长，但受 F 系列发动机销量下滑的影响，发动机总体产销
量仍出现下滑。
2014 年，东安动力销售动力总成 9.59 万台，比上年同期下降 16.25%，实现营业收入 7.43 亿
元，比上年同期下降 13.12%，实现净利润 3,243 万元。
2014 年，东安动力以“深化改革、持续改善、提升品牌、转型升级”为指导思想，主要做了
以下工作：
(1)深入推进改革调整
按照突出重点、着力提升、创新驱动、促进转型的原则，成立全面深化改革领导小组，系统
谋划顶层设计、积极探索改革路径、大胆创新方式方法，实施了一系列适应公司发展的改革举措，
并取得显著成效。
1)调整变速器板块运行模式，成立了变速器分公司并配备相关人员，运行效率和质量显著提
升，并在机构调整、市场开发、产品开发、质量提升等方面取得了较大突破，核心指标大幅改善。
2)通过加大市场开发力度、 狠抓管理提升等方式进行业务调整，持续提升铸造业务盈利能力，
为公司增强综合竞争优势提供了支撑。
3)按照以经济规模、劳动效率决定用工规模的原则，控制用工总量，提高劳动效率，降低用
工成本；建立以业绩贡献、岗位价值和能力素质为导向，具有外部竞争性和内部公平性的宽带薪
酬模式，保持人才核心竞争力；强化员工培训，提高员工的职业素养和能力，提升人力资本价值
创造力。
(2)市场开发取得新突破
2014 年，东安动力初步完成了新拓市场逐步填补传统市场的结构调整，建立了新的客户关系
和客户平台。同时，成功进入新能源领域和柴改汽市场，全力开辟新的市场发展空间，为公司发
展注入新的动力。
1)集团内项目稳步推进。长安汽车搭载 M15 系列发动机项目即将进入量产阶段；保定长客
M15 系列发动机车发匹配项目进展顺利。
2)集团外项目多点布局。M15 双 VVT 发动机批量搭载北汽昌河、北汽株州 MPV 车型；一汽
吉林新车型实现小批量产；北汽福田、福汽新龙马车发匹配进展顺利；比亚乔 M13 车发匹配项目
有序推进。与北京新能源汽车股份有限公司联合申报的 M10 增程器项目，成为国家科技支撑计划
中唯一获得支持的电动车用增程器项目，标志着 M 系列发动机成功进军新能源领域。抢抓柴改汽
市场，诸城奥铃项目进入实质开发阶段。
3)变速器市场开发工作成效显著。保定长客纯电动物流车项目成功启动；北汽昌河独立配变
项目进入批产前准备阶段；众泰电动车项目样机搭载已完成。
4)铸件业务方面，新开发的 D20 缸盖毛坯项目已形成规模，将成为新的利润增长点；长春
一汽、北内凸轮轴毛坯项目顺利推进，批产后将取得稳定的市场效益。
(3)管理水平稳步提升
2014 年，东安动力全面对标福特体系，以精益管理为核心，以可操作、更为科学的指标为牵
引，扎实推进各项基础管理工作，不断完善运营监控体系，全面提升管理水平。
1)深化精益管理。全面对标和导入福特 G-FPS 体系，推广 T-Card 看板管理、时间数据管理等
精益工具，班组过程管控能力显著提高，通过推行成本领先战略和精细化预算管理不断提升成本
管理水平。
2)逾期欠款清欠工作。加强风险管控，针对逾期欠款，公司成立了以经营规划部、财务部、
销售部、证券部等部门组成的清欠小组，制定清欠方案，每周落实清欠进度。在中国长安的大力
支持下，通过各部门通力合作，全年共清理逾期欠款 1.41 亿元，为公司扭亏奠定了基础。
(4)质量水平不断提高
2014 年，东安动力遵循“质量第一”的原则，把质量作为公司立足的根本和发展的基石，狠
抓质量体系建设，强化产品质量管控，提升质量水平，打造新的品牌形象，赢得市场竞争优势。
1)加强质量体系建设。全面移植福特 GQIP 管理体系，完善公司质量管理流程；推广福特供
应商认证体系，Q1MSA 审核符合率达到 70%， 2013 年进步 6.25%，
比 达到福特潜在供应商的水平；
分板块开展质量提升，制定目标、措施及考核制度，使 M 系列售后千频同比降低 48%。
2)加强过程管控。强化日评审、AUDIT 评审力度，对 TOP 问题进行跟踪解决；应用红 C、蓝
Q 等质量工具进行过程监控，保证产品过程可控。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 743,204,362.45 855,470,301.79 -13.12
营业成本 699,013,383.73 856,784,855.30 -18.41
销售费用 35,019,058.31 33,342,925.12 5.03
管理费用 152,914,889.39 201,540,218.08 -24.13
财务费用 7,441,002.32 3,449,760.00 115.70
经营活动产生的现金流量净额 -87,493,641.91 -157,345,551.24 不适用
投资活动产生的现金流量净额 16,657,162.18 -31,390,104.92 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -47,894,682.28 -12,943,089.21 不适用
研发支出 33,649,782.35 32,265,776.07 4.29
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
公司 2014 年发动机生产 99,211 台，销售 95,872 台，同比分别下降 8.43%和 16.25%；营业收
入比同期下滑 13.12%，其主要原因是本年销量下滑。
(2) 主要销售客户的情况
2014 年销售前五名
单位：万元
名 称 销售额 占营业收入比例(%)
第一名 24,086.88 32.41
第二名 12,243.28 16.47
第三名 11,707.18 15.75
第四名 6,883.20 9.26
第五名 4,293.57 5.78
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
整车制造业 696,216,968.08 100.00 852,710,987.68 100.00 -18.35
分产品情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
微型发动
528,509,312.20 75.91 659,316,362.25 77.32 -19.84
机
微发配件 167,707,655.88 24.09 193,394,625.43 22.68 -13.28
合计 696,216,968.08 100.00 852,710,987.68 100.00 -18.35
(2) 主要供应商情况
2014 年采购前五名
单位：万元
供应商名称 采购额 占采购总额的比例(%)
第一名 4,066.66 5.09
第二名 3,602.87 4.51
第三名 3,126.64 3.92
第四名 2,256.95 2.83
第五名 1,919.66 2.40
公司向前五名供应商采购金额合计 14,972.78 万元，占当年采购额的 18.75%。
4 费用
财务费用本年发生 7,441,002.32 元，比上年同期增加 115.70%，主要原因是本期融资费用增加。
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 9,363,467.52
本期资本化研发支出 24,286,314.83
研发支出合计 33,649,782.35
研发支出总额占净资产比例(%) 1.95
研发支出总额占营业收入比例(%) 4.53
(2) 情况说明
2014 年研发工作重点为持续推进产品市场化研制工作，同时加速推进具有长远发展潜力的新
品开发项目。
(一)发动机产品
2014 年公司发动机研发项目主要包括：7 个车厂 14 个适应性车发匹配项目；一个出口项目；
两个新品研制项目；一个科技部“科技支撑”项目。
1、车厂配发项目：
(1)北汽昌河 465QA-2/E 前驱发动机开发，已于 4 月份实现量产；M15DL 直立后驱发动机开
发(昌河 M20)项目，已于 11 月份实现量产。
(2)M13BR 后驱发动机适应性开发(奇瑞)项目，于 11 月具备批量生产条件。
(3)长安汽车 M15R 后驱发动机适应性开发(长安 MD/S201)项目，10 月份完成批产前验
证；M15B 前驱发动机适应性开发(长安欧力威)项目，已完成工装样机开发。
(4)保定长客 M15R 后驱发动机适应性开发开发(保定长客 Q001)项目，已具备批产条件；
M15R 后驱发动机适应性开发(长安 G101/G101M)项目，已完成工装样机开发；M15DL 直立后驱
发动机开发(保定长客 G201) M15L 直立后驱发动机开发(保定长客 P102)项目，已完成工装
、
样机开发；
(5)一汽吉林 M10AR 怠速启停发动机开发(吉轻 V77)，已批量生产。
(6)M15DL 直立后驱发动机开发(北汽福田)项目，完成工装样机开发。
(7)M15DL 直立后驱发动机开发(新龙马)L1 项目，完成工装样机开发。
2、出口项目：M13R 后驱发动机适应性开发(比亚乔)Porter&Maxxi 项目，完成工装样机开
发。
3、科技部“科技支撑”增程式乘用车发动机开发项目，正在进行相关申报流程。
4、两个新品科研项目：M10TL 增压发动机，完成样车搭载；M12T 增压发动机，完成 A 样机
研制。
(二)变速器产品
1、DAT15R 后驱动变速器批产试验验证
DAT15R 后驱动变速器，2014 年 6 月已具备批产条件，并搭载整车批量上市。
2、DAT12F 前驱变速器开发
DAT12F 前驱变速器是我公司开发设计的一款新型变速器，重点开展了非工装样机试验验证工
作，继续提升了产品可靠性，提高产品质量，可以满足额定扭矩 120 Nm 以下的微型发动机的匹
配要求。
3、DAT18R 后驱变速器开发
DAT18R 后驱变速器是我公司开发设计的一款新型后驱变速器，最大承载能力为 180 Nm，可
以满足额定扭矩 180 Nm 以下发动机的匹配要求,于 2014 年 11 月份完成了项目 OD 阶段开发任务，
于年底前完成 A 样机数据发布及启动样机研制工作。
6 现金流
(1)收到的其他与经营活动有关的现金 2014 年度发生数为 101,318,901.74 元，比上期数增加
1041.36%，主要原因是本期收到上级单位往来款和政府补助增加。
(2)支付的各项税费 2014 年度发生数为 19,275,296.43 元，比上期数增加 458.30%，主要原因是
本期支付的增值税增加。
(3)支付的其他与经营活动有关的现金 2014 年度发生数为 160,753,978.88 元，比上期数增加
99.08%，主要原因是归还上级单位往来款增加。
(4)取得投资收益收到的现金 2014 年度发生数为 72,000,000.00 元，比上期数增加 146.96%，主
要原因是本期联营企业分配的现金股利增加。
(5)处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2014 年度发生数为 0 元，比上
期数减少 100.00%，主要原因是本期处置长期资产未涉及现金。
(6)偿还债务所支付的现金 2014 年度发生数为 226,516,000.00 元，比上期数增加 31.63%，主要
原因是本期归还了上期末一年内到期的非流动负债。
( 7 ) 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 2014 年 度 发 生 数 为 -118,731,162.01 元 ， 比 上 期 数 增 加
82,947,583.36 元，主要原因是本期经营活动产生现金净额增加和取得投资收益收到的现金增加所
致。
7 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
项目 2014 年(元) 2013 年(元) 增减变动%
营业税金及附加 不适用
2,156,380.11
资产减值损失 不适用
-69,567,551.24 395,046,329.92
投资收益 104,623,538.39 78,913,377.03 32.58
营业利润 不适用
20,850,738.22 -555,780,409.60
营业外收入 11,760,365.52 1,438,257.55 717.68
营业外支出 180,758.47 2,754,102.37 -93.44
利润总额 不适用
32,430,345.27 -557,096,254.42
净利润 不适用
32,430,345.27 -557,096,254.42
①营业税金及附加：主要原因是本期实际缴纳的增值税增加。
②财务费用：主要原因是本期融资费用增加。
③资产减值损失：主要原因是前期计提的部分减值准备在本期转回。
④投资收益：主要原因是联营企业东安三菱净利润同比增加。
⑤营业外收入：主要原因是本年收到影响当年损益的政府补助 1,070 万元。
⑥营业外支出：主要原因是上期对积压存货进行处置，本期无此类情况。
⑦利润总额、净利润：主要是本期加强降本增效和应收账款催收力度，同时投资收益较上年增加。
(2) 发展战略和经营计划进展说明
2014 年，受国家燃油法规进一步加严的影响，公司加大了 M 系列发动机的市场推广与对车
厂的技术支持，全年共销售 M 系列发动机 21671 台，同比增长 16.4%。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
(%)
减(%) 减(%) (%)
整车制造 增加 6.66
736,090,855.47 696,216,968.08 5.42 -12.60 -18.35
业 个百分点
主营业务分产品情况
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
微型发动 增加 5.90
550,057,011.65 528,509,312.20 3.92 -14.92 -19.84
机 个百分点
增加 8.66
微发配件 186,033,843.82 167,707,655.88 9.85 -4.95 -13.28
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
东北 296,069,239.96 -37.77
华东 278,857,510.42 2.07
华北 117,130,514.41 43.24
西南 42,935,726.65 298.53
其他地区 1,097,864.03 41.75
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
项目
本期期末数 数占总资 上期期末数 数占总资 额较上期期 情况说明
名称
产的比例 产的比例 末变动比例
(%) (%) (%)
货币 本期归还了部分贷款,同时存
177,976,987.43 6.21 328,883,599.81 11.36 -45.88
资金 货储备增加
应收 主 要是 受结算周期和结算额
366,860,892.91 12.81 260,857,236.69 9.01 40.64
票据 影响
主 要原因是本期加大应收账
款催收力度，其中哈飞汽车
应收
259,372,982.87 9.06 375,340,775.75 12.96 -30.90 欠款比年初减少 13,924 万
账款
元；昌铃汽车欠款比年初减
少 2,337 万元。
预付
8,700,263.20 0.30 3,532,501.16 0.12 146.29 本期预付材料等款项增加
账款
其他
应收 1,959,407.19 0.07 672,876.35 0.02 191.20 本期备用金借款增加
款
预 期未来销量增加，加大存
存货 108,726,890.58 3.80 73,898,885.46 2.55 47.13
货储备
无形
6,126,200.00 0.21 不适用 本期新增德州土地使用权
资产
开发 本 期将符合资本化条件的研
24,286,314.83 0.85 不适用
支出 发费用资本化
短期 一 年内到期的非流动负债已
150,000,000.00 5.24 不适用
借款 归还，新增短期借款
预收
921,088.96 0.03 2,516,146.60 0.09 -63.39 预收的货款已结算
账款
应交
8,439,569.62 0.29 -2,734,205.53 -0.09 不适用 上期末有进项税留抵
税费
一 年
内 到
期 的 一 年内到期的非流动负债已
200,000,000.00 6.91 -100.00
非 流 归还
动 负
债
(四) 核心竞争力分析
(1)产品优势：公司现有发动机、变速器、零部件三大产品类别，拥有 F 系列、K 系列、M
系列发动机平台，排量覆盖 1.0L-1.5L，可以为微车、轿车、商用车、小型 SUV、小型 MPV 等车型
配套，公司 M 系列发动机完全满足国家第三阶段油耗法规要求，技术处于国内先进水平，现已成
功匹配了部分车型，市场呈现快速增长。
(2)技术优势：拥有黑龙江省级企业技术中心，积累了 20 多年的发动机设计开发经验，现
有研发技术人员 500 余人，承担着公司发动机系列产品的设计、开发、试验工作，自主设计开发
了 F 系列、K 系列、M 系列发动机和 BS09 系列、BS10 系列、T10R 系列变速器产品，为公司现阶段
发展提供强有力的支持，并为应对未来政策和市场需求，启动了 DVVT、增压发动机的开发，保证
了公司未来技术的可持续性发展。
(3)专利优势：公司现有专利 169 项，其中发明 4 项，完成了 M 系列产品的专利保护工作，
完备的专利制度体系激发了研发人员的创新积极性并保护了创新成果，形成了良性循环。
(4)设备优势：公司拥有铸造、机加、热处理、装配、试车等多条生产线，保证了发动机、
变速器产品核心零部件的生产和质量稳定，新建的 M 系列二期生产线大量采用进口设备，保证了
新产品的质量和性能的可靠，为新产品大批量上市提供了强有力的保障。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司无证券投资、无持有其他上市公司股权、无持有非上市金融企业股权以及买
卖其他上市公司股份的情况。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
无
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□ 适用√不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□ 适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□ 适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：元
公司名称 所处行业 主要产品或服务 注册资本
哈尔滨东安汽车发
零部件制造业 发动机及其零部件制造 500,000,000.00
动机制造有限公司
总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
4,850,807,439.06 3,450,421,025.42 2,467,196,126.22 349,100,048.25 304,903,937.18
5、 非募集资金项目情况
√适用 □ 不适用
单位:万元 币种:人民币
项目金 本年度投 累计实际投 项目收
项目名称 项目进度
额 入金额 入金额 益情况
双 VVT 小排量汽车发动机开发
小批生产。
51,590 2,321.5 20,009.54 -85.54
及产业化项目
自 主知识产权电控系统小 排
小批生产。
15,293 1,354 11,240.20 -8
量汽油机开发及产业化项目
小排量乘用车六档变速器项 部 分设备到货 , 正 暂无
19,307 298 1,593.50
目 在进行安装调试。 收益
合计 / /
86,190 3,973.5 32,843.24
非募集资金项目情况说明
一、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
从宏观经济形势看，中国经济发展进入“新常态”，由超高速增长向中高速增长转轨，受益于
基本面和改革因素，国内经济仍具备长期持续增长的坚实基础。权威部门预计，2015 年，国内经
济增速将保持在 7%左右，创近 20 年新低。
从汽车行业看，受国家经济战略转型，以及合资与自主车企前所未有竞争格局的影响，低增
长和微利润将成为汽车业发展的新常态，市场竞争将更加激烈，自主品牌将迎来与国际品牌的正
面交锋。预计 2015 年，中国汽车市场进入平稳增长阶段，增速与国内经济增速基本一致，在 7%
左右。
从自身看，经过四年的市场培育， 系列发动机以其优良的产品特性获得了市场的充分肯定，
M
集团内外多款车型均在今明两年陆续上市，且公司市场结构已由单一的传统微客逐步过渡为高端
微客、MPV、轻卡多点开花，这必将为公司经营改善、长远发展提供有力支撑。然而，以保护环
境和消费者权益为核心的政策法规持续加严，倒逼公司必须以更大的决心和力度进行技术升级、
质量升级、产品升级和管理升级，公司发展面临很大压力。
(二) 公司发展战略
东安动力将继续以兵装集团“211 战略”为牵引，深入推进“七个调整”
，努力实现中国长安
集团内批量配发；深入推进组织人员结构调整，构建扁平化的组织架构和专业化的业务流程；充
分运用先进管理理念、工具、方法，打造科学的管理体系。提升技术创新力，提升品牌影响力，
提升价值创造力，实现企业的转型升级和跨越式发展。
2015 年，公司坚持稳中求进的工作总基调，以提高发展质量和效益为中心，以实现企业可持
续的科学发展为目标，以转方式、调结构为抓手，以依法合规、公平公正、成本最低为原则，深
入谋划改革路径，突出创新驱动，强化风险管控，通过所有制改革、合资合作等方式，全面激发
企业内生动力，逐步打造以发动机业务板块为核心，变速器及铸件业务板块协同发展的战略新平
台。
(三) 经营计划
2015 年，东安动力预计销售动力总成 15 万台，实现销售收入 12.02 亿元。
主要工作措施：
1、全面推进深化改革
深入谋划改革路径，突出创新驱动，强化风险管控，通过所有制改革、合资合作等方式，全
面激发企业内生动力，逐步打造以发动机业务板块为核心，变速器及铸件业务板块协同发展的战
略新平台。
2、继续推进管理水平提升
坚持质量和效益并重的原则，创新发展方式，破解发展瓶颈，积极应对产量销量大幅增长的
经营新常态，全力提升供应保障、精益生产和成本管控水平。
3、加快产品开发，完善市场布局
以目标市场为导向，以满足行业政策法规为前提，以 M 系列发动机平台化开发为重点，积极
探索应用新技术，通过技术创新来推动产品升级，不断完善产品谱系，赢得市场竞争的主动，完
善市场布局。
4、狠抓质量管控，满足客户需求
以目标管理、问题导向、落地思维、闭环管理为总体思路，制定切实可行的质量达成路径、
开展全员技能提升、完善考核奖惩机制为手段，切实发挥体系牵引、过程控制、层层围堵的协同
效应，实现体系建设和实物质量的双提升，以更加优质的产品和服务应对行业挑战。
5、抢抓市场机遇，扩大匹配范围
充分利用 M 系列发动机销量增长，市场认可度显著提升的利好态势，全力拓展基础市场，积
极抢占柴改汽及 MPV 市场，加速进入新能源市场，力争进入轿车及小型 SUV 市场，不断培育和
发掘新的经济增长点，持续提高公司盈利能力。
(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2015 年，公司更新改造及大修理项目预计总投资 5,722.88 万元，资金来源为贷款及固定资
产折旧。
(五) 可能面对的风险
(1)市场风险分析
目前，公司对主要客户的依赖程度较高，如果主配车厂整车销量下降，将对公司完成全年销
量目标产生影响。
对策：一方面继续开拓新市场，降低客户过于集中产生的市场风险；另一方面，加速 M 系列
发动机的推广和质量控制，促进整车销售。
(2)财务风险分析
2015 年，公司发动机订单增加，流动资金需求加大，如资金周转不畅，可能影响公司生产。
对策：加强预算管理，深化银企合作，确保资金满足生产需求。
(3)采购风险分析
公司新产品质量要求提高，且产量大幅增加，配套商存在产品交付风险。
对策：加强配套件入厂验收，加大供应商的帮扶，增加第二供方。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、现金分红政策的制定情况
《公司章程》明确了利润分配的决策程序和机制、利润分配原则、现金分红的条件和比例等，
保证了现金分红的透明度和可操作性，以有效维护中小股东和投资者的合法权益。公司利润分配
方案严格按照《公司章程》的规定和公司股东大会决议执行。
2、现金分红政策执行情况
2012-2013 年，公司连续亏损，2014 年，公司扭亏，为保障 2015 年产量提升后的流动资金需
求及固定资产更新改造需求，2014 年，公司不分配。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露
原因以及未分配利润的用途和使用计划
报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预 未分配利润的用途和使用计
案的原因 划
鉴于公司本部亏损，加之 2015 年公司发动机产量增加，流动 生产经营及固定资产投资。
资金需求增加，另外，为增产所需更新改造资金需求也增加，因
此本次董事会决定 2014 年度不进行利润分配。不进行资本公积金
转增股本。
(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
每 10 股 每 10 股派 每 10 现金分红 分红年度合并报表 占合并报表中归属
分红
送红股 息数(元) 股转增 的数额 中归属于上市公司 于上市公司股东的
年度
数(股) (含税) 数(股) (含税) 股东的净利润 净利润的比率(%)
2014 年 0 0 0 0 32,430,345.27
2013 年 0 0 0 0 -557,096,254.42
2012 年 0 0 0 0 -65,409,008.83
(四) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
单位：元 币种：人民币
现金分红的金额 比例(%)
2014 年 0
四 涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。
2014 年 12 月 17 日，公司召开五届十四次董事会，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》 ，
公司会计政策变更是根据财政部修订和新颁布的具体会计准则进行的合理变更和调整，符合相关
规定；公司执行新会计准则能更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；公司本次会计政
策变更的相关决策和披露程序符合相关规定， 不存在损害公司及股东利益的情形。 本次变更后
采用的新会计政策为财政部于 2014 年修订的 《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》
、
《企业会计
准则 9 号－职工薪酬》《企业会计准则 30 号－财务报表列报》《业会计准则 33 号－合并财务报
、 、
表》等具体准则，并自 2014 年 7 月 1 日起实施。 采用新会计准则对公司的影响，详见公司于
2014 年 12 月 18 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报及上交所网站 www. 编
号为临 2014-049 的公告。
4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。
不适用
4.3 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
不适用
4.4 年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。
不适用
董事长：张宝林
哈尔滨东安汽车动力股份有限公司
2015-04-17