鲁达 
很多人说，我每年缴纳社保上万元，退休了每月才拿几百块，真的亏死了，于是他们认为缴费不合算。这是真的吗？
如果这么想，真的大错特错了！
职工养老保险待遇怎么计算呢？
退休人员的基本养老金是三部分，基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金。
(1)基础养老金=〔退休时上年度在岗职工月平均工资×(1+本人平均缴费指数（比例）)〕÷2×缴费年限×1%
(2)个人账户养老金=个人账户累计储存额÷计发月数
(计发月数，是国务院根据职工退休时，城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄等因素，做了统一规定。例:50岁195个月、60岁139个月。)
(3)过渡性养老金=退休时上年度在岗职工月平均工资×实施个人账户前的缴费年限×1.3%×平均指数（青岛建账时间是1994年10月）
当然，其实养老金还包括各种物价、电价补贴、冬季取暖费之类，平均起来每月还有100-200块钱左右，我们算150元。
我们计算下基本养老金回本月数：
假设工资一直保持青岛市今年社平工资4910每月不变，个人账户养老金利息也是0。
灵活就业人员缴费15年需要缴纳多少养老金呢？
假设15年一直是最低缴费基数60%的标准缴费。
是4910×60%×20%×12月×15年=106056元
这时，个人账户累计余额是106056÷20×8=42422.4元
这时候，男同志退休时每月基本养老金为4910×0.8×15%+42422.4÷139=894.4元
这种待遇，多少时间拿回本呢？106056÷894.4=119个月，差1个月10年。
10年内就可以拿回本了。
女同志是131个月，差1个月11年拿回本。
这只是表面数字，根据现行规定，退休职工死亡后，可以领取1000元丧葬费和10个月社平工资的抚恤金，也就是50100元。
最极端的情况就是，有人办完退休就去世了。
这时，他的继承人可以领取到的待遇是：
个人账户余额42422.4+丧葬费和抚恤金50100=92522.4元
仅仅亏本106056-92522.4=13534.4元。
如果一点本不亏，我计算了一下，只要领取23个月的养老金就可以了。
这个月数是男女都一样。
目前来看，我国的人均寿命早已超过了73岁，而且还在不断延长。现在30-40岁的人不出意外，活到80岁没啥问题。
男62岁、女52岁几乎是99%的人都能活到，所以缴纳养老保险是几乎不会亏本的。
而且，如果再加上各种补贴呢？
基本养老金每月加150元。养老金待遇约等于每月1050元（男）、950元（女）。
这时的回本时间更分别缩短为101和111个月，八年零五个月和九年零三个月。
不要忘记了，这是在整个社会0利率的条件下的假设，这时养老金却相当于10%投资收益的理财产品。
结论
其实我们平时主要是亏在医疗保险上，医疗保险在人去世后，就不能享受了。不信，你试试。可是毕竟人要得病，谁也不敢保证自己一定会不得病就去世。万一得了大病，花太多钱，可是一病穷三年啊。所以医疗保险，该交还得交！
不过，请不要把医疗保险的账算到养老保险头上。
很多地方也可以只交养老的，如果不想交职工医疗保险，可以选择居民医疗保险来交，缴费数额只有职工医疗的十分之一，待遇差异不大。
养老保险真的很合算！